Chính sách thuế 2025 đang trở thành tâm điểm chú ý của cộng đồng doanh nghiệp và giới chuyên gia tài chính – kế toán. Với hàng loạt điều chỉnh từ thuế GTGT, thuế thu nhập doanh nghiệp đến quy định về hóa đơn điện tử, năm 2025 hứa hẹn là bước ngoặt lớn trong công tác tuân thủ thuế tại Việt Nam. Tuy nhiên, thực tế cho thấy nhiều doanh nghiệp chưa kịp thích ứng, dẫn đến những sai sót đáng tiếc, ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả vận hành và rủi ro pháp lý.
Vậy doanh nghiệp cần chuẩn bị gì để thích nghi với chính sách thuế 2025 một cách hiệu quả và tránh mắc phải những sai lầm phổ biến? Bài viết này sẽ cung cấp cái nhìn toàn diện về những điểm mới quan trọng, các lỗi thường gặp và giải pháp cụ thể để giúp doanh nghiệp chủ động ứng phó với thời kỳ thuế mới.
I. Những Điểm Mới Nổi Bật Trong Chính Sách Thuế 2025
1. Giảm Thuế Giá Trị Gia Tăng (GTGT) Từ 10% Xuống 8%
Theo Nghị định 180/2024/NĐ-CP, từ ngày 01/01/2025 đến hết ngày 30/06/2025, mức thuế GTGT sẽ được giảm từ 10% xuống 8% đối với một số nhóm hàng hóa, dịch vụ.Chính sách thuế 2025này nhằm hỗ trợ doanh nghiệp giảm chi phí sản xuất, kích cầu tiêu dùng và thúc đẩy tăng trưởng kinh tế.
2. Gia Hạn Thời Hạn Nộp Thuế Và Tiền Thuê Đất
Chính phủ ban hành Nghị định 82/2025/NĐ-CP ngày 02/4/2025, gia hạn thời hạn nộp thuế GTGT, thuế thu nhập doanh nghiệp, thuế thu nhập cá nhân và tiền thuê đất trong năm 2025. Thời gian gia hạn kéo dài đến hết ngày 31/12/2025, giúp doanh nghiệp có thêm thời gian chuẩn bị tài chính và ổn định hoạt động kinh doanh.
3. Sửa Đổi Luật Thuế Giá Trị Gia Tăng
Luật Thuế GTGT 2024, được Quốc hội thông qua ngày 26/11/2024, sẽ chính thức có hiệu lực từ ngày 01/7/2025. Luật mới điều chỉnh đối tượng không chịu thuế GTGT, giá tính thuế, thuế suất và khấu trừ thuế GTGT đầu vào, nhằm phù hợp với thực tiễn và thông lệ quốc tế
4. Điều Chỉnh Mức Thuế Suất Thuế Thu Nhập Doanh Nghiệp
Chính sách thuế 2025 cập nhật mức thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp năm 2025 trong các trường hợp thông thường là 20%. Ngoài ra, một số trường hợp đặc biệt khác sẽ áp dụng các mức thuế suất khác như 32% – 50%, 40%, 50% hoặc thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp ưu đãi
II. Những Sai Lầm Doanh Nghiệp Dễ Mắc Phải
1. Không Cập Nhật Kịp Thời Thay Đổi Trong Chính Sách Thuế 2025
Nhiều doanh nghiệp không theo dõi sát sao các văn bản pháp luật mới, dẫn đến việc áp dụng sai mức thuế suất hoặc không tuân thủ đúng quy định về hóa đơn điện tử. Ví dụ, việc không điều chỉnh mức thuế GTGT từ 10% xuống 8% trong hóa đơn có thể dẫn đến việc bị truy thu thuế và phạt hành chính.
2. Sử Dụng Sai Mẫu Hóa Đơn Điện Tử
Theo Nghị định 70/2025/NĐ-CP, từ ngày 01/06/2025, tất cả doanh nghiệp phải sử dụng hóa đơn điện tử theo mẫu mới. Tuy nhiên, một số doanh nghiệp vẫn sử dụng mẫu cũ, dẫn đến việc hóa đơn không hợp lệ và không được khấu trừ thuế.
3. Không Điều Chỉnh Kịp Thời Hệ Thống Kế Toán
Việc chính sách thuế 2025 sửa đổi Luật Kế toán và Luật Quản lý thuế yêu cầu doanh nghiệp phải cập nhật hệ thống kế toán để phù hợp với các quy định mới. Nếu không thực hiện kịp thời, doanh nghiệp có thể gặp khó khăn trong việc lập báo cáo tài chính và kê khai thuế đúng hạn.
4. Thiếu Kiểm Soát Trong Việc Khai Báo Thuế
Một số doanh nghiệp không thực hiện kiểm tra, đối chiếu số liệu trước khi nộp tờ khai thuế, dẫn đến sai sót và bị cơ quan thuế xử phạt. Đặc biệt, với chính sách thuế 2025 các quy định mới về thuế thu nhập cá nhân và thuế thu nhập doanh nghiệp, việc khai báo sai có thể gây hậu quả nghiêm trọng.
5. Không Đào Tạo Nhân Viên Về Chính Sách Thuế Mới
Việc không tổ chức đào tạo, cập nhật kiến thức cho nhân viên kế toán và bộ phận liên quan khiến họ không nắm bắt được các thay đổi trong chính sách thuế 2025, dẫn đến việc áp dụng sai và gây thiệt hại cho doanh nghiệp.
III. Giải Pháp Khắc Phục Và Phòng Tránh Sai Lầm
1. Thường Xuyên Cập Nhật Thông Tin Pháp Luật
Doanh nghiệp cần theo dõi các văn bản pháp luật mới, thông tư, nghị định liên quan đến thuế để kịp thời điều chỉnh hoạt động kinh doanh. Có thể sử dụng các dịch vụ tư vấn pháp lý hoặc phần mềm cập nhật tự động để hỗ trợ.
2. Đào Tạo Nhân Viên Về Chính Sách Thuế 2025
Tổ chức các buổi đào tạo, hội thảo để cập nhật kiến thức cho nhân viên về chính sách thuế 2025, giúp họ nắm bắt và áp dụng đúng quy định.
3. Kiểm Tra, Đối Chiếu Số Liệu Trước Khi Nộp Thuế
Thiết lập quy trình kiểm tra, đối chiếu số liệu kế toán trước khi nộp tờ khai thuế để phát hiện và sửa chữa kịp thời các sai sót.
4. Sử Dụng Phần Mềm Kế Toán Được Cập Nhật
Sử dụng các phần mềm kế toán uy tín, được cập nhật thường xuyên theo các quy định mới về thuế, giúp giảm thiểu rủi ro và tăng hiệu quả công việc.
>>> Xem thêm : 5 Chính Sách Thuế Mới Có Hiệu Lực Từ 1/7/2025 Hộ Kinh Doanh Cần Biết.
5. Tư Vấn Với Chuyên Gia Thuế
Khi có thắc mắc hoặc gặp khó khăn trong việc áp dụng chính sách thuế 2025, doanh nghiệp nên tìm đến các chuyên gia thuế để được tư vấn và hỗ trợ kịp thời.
Cập Nhật Thuế Mới Nhất 2025 – Doanh Nghiệp Chậm Chân Sẽ Trả Giá Đắt
Chính sách thuế 2025 mang đến nhiều thay đổi quan trọng mà doanh nghiệp cần nắm bắt và áp dụng đúng đắn. Việc không cập nhật kịp thời và mắc phải những sai lầm phổ biến có thể dẫn đến hậu quả nghiêm trọng về pháp lý và tài chính. Do đó, doanh nghiệp cần chủ động trong việc cập nhật thông tin, đào tạo nhân viên, kiểm tra số liệu và tìm kiếm sự hỗ trợ từ các chuyên gia để đảm bảo tuân thủ đúng quy định và phát triển bền vững.
PRACTICAL TRANSFORMATION ACADEMY
🏨Địa chỉ: 244 Cống Quỳnh, Phường Bến Thành, TP.HCM
☎️ Hotline: 0907190426
🌐Website: www.ptacademy.edu.vn
📮 Facebook: https://www.facebook.com/ptacademy.edu/